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從銀行提取現(xiàn)金的收入數(shù),應(yīng)根據(jù)現(xiàn)金收款憑證登記“現(xiàn)金日記賬”。
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企業(yè)應(yīng)通過設(shè)置“庫存現(xiàn)金”賬戶來詳細(xì)掌握現(xiàn)金的收支和結(jié)存情況。
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庫存現(xiàn)金限額是根據(jù)企業(yè)需要由開戶銀行核定,一半不超過2天的日常零星開支需要。
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