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非自然人客戶為股權結構或者控制權簡單的公司,為避免妨礙或者影響正常交易,義務機構可以在與非自然人客戶建立業(yè)務關系后,盡快完成受益所有人身份識別工作。
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如果未識別出直接或者間接擁有超過25%公司股權或者表決權的自然人,或者對滿足前述標準的自然人是否為受益所有人存疑的,應當直接將公司的高級管理人員判定為受益所有人。
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義務機構應當根據(jù)非自然人客戶的法律形態(tài)和實際情況,逐層深入并判定受益所有人。按照規(guī)定開展受益所有人身份識別工作的,每個非自然人客戶至少有一名受益所有人。
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